Eigenbeiträge

Zahlung von Eigenbeiträgen

Um Ihre spätere Pension zu erhöhen, können Sie zusätzlich zu den Arbeitgeber-Beiträgen eigene Beiträge in die Pensionskasse bezahlen. Grundvoraussetzung dafür ist, dass es einen Pensionskassen-Vertrag durch Ihren Arbeitgeber gibt, der diese Option vorsieht.

Vorteile für Arbeitnehmer

  • Erhöhung Ihrer künftigen Pension
  • Höchstmögliche Flexibilität bei der Zahlung von Eigenbeiträgen
  • Leistung aus Eigenbeiträgen ist sofort unverfallbar

 

Was ist zu tun?

Wollen Sie mit Eigenbeiträgen (sog. Arbeitnehmer-Beiträge) Ihre Pensionskassen-Pension erhöhen, teilen Sie diesen Wunsch Ihrem Arbeitgeber mit. Die Arbeitnehmer-Beiträge werden im Regelfall über die Lohnverrechnung direkt an die Valida geleistet.

Grundsätzlich ist die Höhe der Arbeitnehmer-Beiträge mit der Höhe der Arbeitgeber-Beiträge beschränkt. Nur bei Inanspruchnahme des 1.000-Euro-Prämienmodells können Sie – unabhängig von der Höhe der Arbeitgeber-Beiträge – bis zu EUR 1.000,- jährlich an die Pensionskasse leisten. Für diesen Höchstbetrag können Sie die staatliche Prämie beantragen (siehe dazu die Downloads Prämienantrag und Das 1.000-Euro-Prämienmodell).

Welche steuerlichen Vorteile erhalten Sie für Ihre Eigenbeiträge?

Sie können Ihre Arbeitnehmerbeiträge steuerlich auf zwei Arten nutzen

  • Das 1.000-Euro-Prämienmodell oder
  • Das Sonderausgaben-Modell
    ACHTUNG: Das Sonderausgaben-Modell können Sie nur noch nutzen, wenn Sie vor dem 1. Jänner 2016 Eigenbeiträge geleistet haben.

Das 1.000-Euro-Prämienmodell

Für Eigenbeiträge bis EUR 1.000,-. Dafür erhalten Sie eine 4,25%ige (Stand 2017) staatliche Prämie. Die Pension aus diesen prämienbegünstigten Beiträgen ist zu 100 % steuerfrei.

Sonderausgaben-Modell

Sie können Ihre Arbeitnehmerbeiträge in Ihrem persönlichen Sonderausgaben-Rahmen geltend machen. Die Pension aus diesen Beiträgen ist zu 75 % steuerfrei.

 

  Arbeitnehmerbeiträge Pension aus Arbeitnehmerbeiträgen Gesetzliche Nutzungsmöglichkeit
Prämienmodell bis EUR 1.000,- p.a.: Inanspruchnahme einer staatlichen Prämie in Höhe von 4,25 % (Stand 2017) zu 100 % steuerfrei Nutzung auch für Neueinbeziehungen möglich

Wie kann man die staatliche Prämie beantragen?

Durch Ausfüllen des Prämienantrags und die Übermittlung an die Valida Pension.

Prämienantrag

Wie können Sie die Sonderausgaben geltend machen?

Sie erhalten jährlich eine Beitrags- und Leistungsinformation. Darin finden Sie im Bereich „Jährliche Kontonachricht nach § 19 Abs. 3 PKG“ unter Punkt 7 (siehe Bild unten) jenen Betrag, den Sie im Rahmen der Arbeitnehmerveranlagung („Lohnsteuerausgleich“) bzw. der Einkommensteuererklärung als Sonderausgaben geltend machen können.

Sonderausgaben in der Beitrags- und Leistungsinformation

Können Sie Ihre eigenen Arbeitnehmer-Beiträge später in der Höhe verändern?

Ja. Sie können Ihre Beiträge ohne Angabe von Gründen

  • der Höhe nach reduzieren oder aufstocken,
  • für eine gewisse Dauer aussetzen,
  • zur Gänze einstellen.